【2026年確定申告】副業投資の税金ガイド｜会社にバレない申告方法も解説

Q: 株式・投資信託の税金

株式や投資信託の売却益・配当金には約20.315%（所得税15.315%＋住民税5%）の税金がかかります。新NISA口座内の利益は全額非課税。特定口座（源泉徴収あり）なら証券会社が自動で納税してくれるため、確定申告は原則不要です。

投資の確定申告は必要？サラリーマンが申告すべきケース
投資の税金の基本知識
1. 株式・投資信託の税金
2. FXの税金
確定申告の具体的なやり方
副業投資家が使える3つの節税テクニック
会社にバレないための対策
確定申告に便利な証券会社
確定申告で使える主な経費一覧
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よくある質問（FAQ）
1. Q. NISAの利益も確定申告が必要ですか？
2. Q. 確定申告を忘れたらどうなりますか？
まとめ：特定口座（源泉徴収あり）＋NISAで確定申告の手間を最小化

投資の確定申告は必要？サラリーマンが申告すべきケース

サラリーマンが投資で得た利益は、基本的に確定申告が必要です。ただし、特定口座（源泉徴収あり）を選んでいれば、証券会社が自動で税金を差し引いてくれるため、多くの場合は確定申告不要です。

確定申告が必要になるのは以下のケースです。FXの利益が年間20万円を超えた場合、特定口座（源泉徴収なし）や一般口座で取引している場合、複数の証券口座の損益を通算したい場合、外国税額控除を受けたい場合（米国株の配当金など）、損失の繰越控除を利用したい場合です。

投資の税金の基本知識

株式・投資信託の税金

株式や投資信託の売却益・配当金には約20.315%（所得税15.315%＋住民税5%）の税金がかかります。新NISA口座内の利益は全額非課税。特定口座（源泉徴収あり）なら証券会社が自動で納税してくれるため、確定申告は原則不要です。

FXの税金

FXの利益は「先物取引に係る雑所得等」に分類され、税率は一律20.315%です。株式とは別の税区分のため、FXの損失と株式の利益を相殺することはできません。FXの利益が年間20万円を超えたら確定申告が必要です。

確定申告の具体的なやり方

ステップ1：年間取引報告書を入手する
証券会社から1月下旬ごろに「年間取引報告書」が届きます（電子交付の場合はマイページからダウンロード）。この書類に1年間の売買損益と配当金が記載されています。

ステップ2：国税庁のe-Taxで申告書を作成する
国税庁の「確定申告書等作成コーナー」にアクセスし、画面の案内に従って入力します。年間取引報告書の数字を転記するだけなので、思ったより簡単です。マイナンバーカードがあればスマホからも申告できます。

ステップ3：2月16日〜3月15日に申告・納税する
作成した申告書をe-Taxで送信するか、税務署に郵送・持参します。納税はクレジットカード、コンビニ払い、口座振替などが利用可能です。

副業投資家が使える3つの節税テクニック

1. 損益通算：複数の特定口座で、一方で利益・他方で損失がある場合、確定申告で通算すれば払いすぎた税金が還付されます。

2. 損失の繰越控除：年間で損失が出た場合、確定申告すれば翌年以降3年間にわたって利益と相殺できます。大損した年こそ確定申告すべきです。

3. 外国税額控除：米国株の配当金にかかる米国源泉税10%を、確定申告で取り戻せます。米国株やETFに投資している方は必ず活用しましょう。

会社にバレないための対策

確定申告時に住民税の徴収方法を「自分で納付（普通徴収）」に選択すれば、投資の利益分の住民税が会社の給与から天引きされません。これにより副業収入があることが会社にバレるリスクを最小化できます。特定口座（源泉徴収あり）なら、そもそも確定申告不要なのでバレる心配はありません。

確定申告に便利な証券会社

確定申告で使える主な経費一覧

副業で投資をしている場合、以下の費用を経費として計上できる可能性があります。投資関連の書籍代、セミナー参加費、投資に使用するパソコンやスマートフォンの通信費（投資利用分のみ）、有料の情報サービス・ツール利用料などです。ただし、プライベートと兼用のものは按分（使用割合で分ける）する必要があります。

確定申告の手続きは、毎年2月16日〜3月15日に行います。e-Tax（電子申告）を使えば自宅からオンラインで完結でき、税務署に行く必要はありません。必要書類として、証券会社から送られる年間取引報告書、源泉徴収票（給与所得者の場合）、経費の領収書を準備しておきましょう。会計ソフト（freeeやマネーフォワードなど）を使えば、仕訳の自動化で手間を大幅に削減できます。