【保存版】新NISAの仕組み完全ガイド｜非課税のメリットを最大限活かす方法

【投資にあたっての注意】本記事は金融教育を目的とした情報提供であり、特定の金融商品の購入や売却を推奨するものではありません。投資判断はご自身の責任でお願いいたします。

2024年から始まった新NISA、「お得らしい」とは聞くけど仕組みがよく分からないという人はまだまだ多い。制度を正しく理解しないと、せっかくのメリットを活かしきれないし、意図しない失敗をするリスクもある。

新NISAの制度概要
新NISAで失敗しないための基本ルール
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新NISAの制度概要

新NISAは投資で得た利益（売却益・配当金）に税金がかからない制度。通常は約20%課税されるから、100万円の利益なら約20万円の節税になる。つみたて投資枠（年120万円）と成長投資枠（年240万円）の2つがあり、年間最大360万円、生涯で1,800万円まで非課税で投資できる。非課税期間は無期限。売却すると翌年に枠が復活する。

旧NISAとの最大の違いは①非課税期間が有期→無期限、②年間投資枠が大幅拡大（40万円→360万円）、③つみたてと一般の併用が可能、④生涯投資枠の新設（1,800万円）。旧NISAで保有中の商品は新NISAとは別管理で、生涯投資枠に影響しない。

新NISAで失敗しないための基本ルール

①長期保有が前提。非課税期間が無期限だから、売らずに持ち続けるほどメリットが大きい。頻繁な売買は年間投資枠の無駄遣い。②損益通算ができない。NISAで損失が出ても、課税口座の利益と相殺できない。だからリスクの高すぎる商品は避ける。③つみたて投資枠は金融庁の基準を満たした投信のみ。自然と低コストのインデックス投信が選ばれるようになっている。

④NISA口座は1人1口座。証券会社を変更する場合は年1回の手続きが必要で、変更前の残高は移管できない。だから最初の証券会社選びが大事。SBI証券か楽天証券を選んでおけばまず間違いない。この制度を使わないのは、目の前に落ちている1万円札を拾わないのと同じ。まだ始めてない人は、この記事を読んだ勢いで口座開設の申込みをしてほしい。